根据区委巡察工作统一部署，2022年11月21日至12月23日，区委巡察一组对区审计局党组开展了巡察，并于2023年6月8日反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、强化政治担当，扛起整改责任

（一）统一思想认识。自2023年6月8日接收区委巡察一组对我局党组反馈意见，我局党组严格按照意见和要求，把巡察整改作为最严肃最重要的政治任务抓紧抓实。在2023年6月8日反馈会上，党组书记、局长姚秋惠同志就完成整改任务作了表态发言，其后分别召开党组会、专题会、全体干部职工大会，经认真讨论，形成了区审计局党组巡察情况反馈意见整改方案,明确了责任领导、责任股室、整改负责人、整改措施、整改时限。2023年7月7日，召开巡察整改专题民主生活会，各党组成员主动担责，认真对照检查，剖析根源，诚恳接受批评帮助，带头抓好问题整改工作。
  （二）强化组织保障。成立了区审计局巡察整改工作领导小组，由党组书记、局长任组长，各分管领导任副组长，各股室、中心负责人为成员，形成全局上下联动的整改合力。党组书记主动扛起责任，对巡察反馈问题的整改负总责，其他班子成员按照职责分工，对照巡察指出的问题，坚持把自己摆进去，结合分管工作，一手抓自身整改，一手抓分管股室（中心）整改，确保高效率、高质量、高标准推进整改工作。
   （三）压实整改责任。本着“照单全收，坚决整改”的思想，区审计局党组将区委巡察一组指出的3个方面12项44个问题，逐条研究，分解为具体整改措施，坚持以上率下，每项整改任务均由班子成员牵头，并明确了具体责任股室（中心）和完成时限，做到不推诿、不扯皮、不回避，紧盯问题、深挖根源，从严从实整改问题，确保了问题有人领、责任有人担、整改全覆盖。

二、巡察反馈问题的整改进展情况

（一）聚焦贯彻落实党的理论路线方针政策、党中央决策部署及省委、市委、区委工作要求方面

1.关于政治理论学习贯彻存在差距的问题

（1）针对落实习近平新时代中国特色社会主义思想等相关学习部署不够扎实的问题。

整改进展情况：一是于2023年6月28日组织局党支部全体党员干部到挂钩联系的罗溪镇洪四村开展《中国共产党第二十次全国代表大会精神宣讲》，并以《深学笃行党的二十大精神 奋力谱写乡村振兴新篇章》为主题上党课。二是研究制定《中共泉州市洛江区审计局党组关于加强谈心谈话工作的通知》，明确谈心谈话的对象、情形、原则、方式及相关要求，为谈心谈话工作提供遵循，并积极开展干部职工之间的谈心谈话，推动谈心谈话常态化、及时化。三是严格按照相关要求，严明党的组织纪律，规范党内组织生活，党员个人检视剖析材料符合相关规定。

（2）针对党内政治学习不够规范的问题。

整改进展情况：一是修订完善《党组理论学习中心组学习制度》，并严格执行，明确党组成员为参会对象，邀请非党组成员的区管干部列席，确保党组理论学习中心组学习符合规范和标准，2023年来已组织开展8次党组理论学习中心组学习。二是研究制定《2023年党组理论学习中心组学习重点内容安排》，把党内法规纳入党组理论学习中心组学习计划，并于2023年6月30日组织学习《中国共产党党组工作条例》《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》等相关法规，用理论指导实践，推动工作。三是多次组织党组理论学习中心组成员开展研讨交流，强化学习成果，做到学以致用,2023年来已进行专题研讨7次。

（3）针对学习运用习近平同志在中央审计委员会第一至五次会议上的重要讲话精神和对审计工作的重要指示批示精神，指导审计工作不够到位的问题。

整改进展情况：一是于2023年5月30日组织学习二十届中央审计委员会第一次会议精神，确保学深悟透、学懂弄通；于2023年8月21日研究制定《关于贯彻落实二十届中央审计委员会第一次会议精神的实施方案》，推动二十届中央审计委员会第一次会议精神落地落实。二是深入贯彻《审计署关于内部审计工作的规定》，于2023年8月17日研究推动建立内部审计机构、适时聘请社会审计人员参与政府审计，增强审计监督力量。三是贯彻落实市纪委监委、市审计局等部门《关于纪检监察监督巡察监督与审计监督财会监督统计监督贯通协同的实施意见（试行）》，建立审计监督与其它监督部门协同机制，形成监督合力，在2023年区万投集团主要领导经责审计中，联合区纪委监委、驻区财政局纪检监察组联动开展工作，取得良好成效。

2.关于落实党中央、国务院关于审计全覆盖工作要求存在较大差距的问题

（1）针对审计全覆盖工作重视不够的问题。

整改进展情况：2023年8月17日召开专题会议，研究推进审计全覆盖工作，参照市级做法结合洛江实际，对本级预算执行、决算草案每年审计，对一级预算单位通过大数据审计实现分析全覆盖；对领导干部经济责任审计在把握总量控制前提下，每年尽量覆盖各类审计对象，采取任期内轮审的审计监督方式，一般5年轮审一遍，有关要求结合在年度审计项目安排时予以落实。

（2）针对审计全覆盖范围不明确的问题。

整改进展情况：一是梳理明确审计全覆盖对象，“公共资金”方面，对扶贫、乡村振兴、教育、医疗、就业、资源环境等领域，五年至少审计一次；“国有资产”方面，对区属国有企业五年内至少审计一次；“国有资源”方面，每年安排一个乡镇开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计，目前已轮审一遍；“领导干部履行经济责任情况”方面，在把握总量控制前提下，每年尽量覆盖各类审计对象，采取任期内轮审的方式，一般5年轮审一遍。二是2023年已将国有企业领导人员列入经济责任审计；结合年度计划安排对审计监督范围内的行业协会、商会等社团组织开展审计监督。

（3）针对审计全覆盖工作推进不力的问题。

整改进展情况：一是加强年度审计工作谋划，统筹考虑，认真开展2022年度区本级财政预算执行情况审计，重点反映区级财政收支的真实性和合法性；结合预算执行审计安排对区民政局、区应急局、万安卫生服务中心、区教师进修学校等涉及民生保障4个单位开展2022年度预算执行情况及决策草案审计。二是实施全区一级预算单位大数据核查审计，进一步提高审计工作的精准和效率，实现审计监督提质增效。三是加强领导干部经济责任审计，2023年安排对6名区管领导干部经济责任审计。四是加强对区农水局等有关部门内部审计工作的指导、监督，安排区农水局经管站干部参与我局承接的审计工作，指导其提高审计业务水平，推动村(社区)审计工作开展。

3.关于审计监督体系不够完善的问题

（1）针对审计资源统筹整合发展形成合力受限的问题。

整改进展情况：一是已督促区卫健局根据《审计署关于内部审计工作的规定》《卫生计生系统内部审计工作规定》等相关规定，加快建立健全内部审计工作制度，完善内部监督制约机制。二是督促区教育局配备与本单位业务相适应的、具备从事内部审计的专业知识和业务能力的内部审计人员。三是将是否建立内审制度纳入审计内容，逐步指导督促国企、乡镇等单位建立健全内审机制，扩大内审单位覆盖面，促使内审工作制度化、规范化落到实处。四是积极与区相关部门沟通，共同探索向社会机构购买符合监管要求的审计服务。

（2）针对审计监督整改工作流于形式的问题。

整改进展情况：一是制定出台《贯彻落实〈中共泉州市委审计委员会办公室关于印发审计发现问题整改反馈及督促机制的通知〉的通知》，将审计发现问题的整改情况列入党委巡察、落实全面从严治党主体责任检查的内容，构建整改长效机制。二是开展2022年度审计查出问题整改“回头看”，对上一年度审计项目整改情况进行分析研究、跟踪督促，形成《关于2022年度审计查出问题整改情况的报告》，并提出后续整改措施。三是对近年来省、市审计反馈问题整改情况进行跟踪督促，向区委专题会议汇报《近年来省、市审计反馈问题整改落实情况》，督促相关单位压实整改责任。四是联合区纪委监委驻区财政局纪检监察组，多次深入现场，分别走访区发改局、自然资源局、生态环境局、农水局、城管局等单位及部门项目现场，对到期未整改到位的7个问题进行跟踪检查，重点检查整改落实情况的真实性和措施的有效性，防止书面整改、虚假整改，力促整改责任真正落实。

4.关于审计工作开展不够规范、严谨的问题

（1）针对审计执法不够规范的问题。

整改进展情况：一是加强审计组组成人员的管理，按照《中华人民共和国审计法》规定，组成审计组，聘请具有与审计事项相关专业知识的人员参加审计工作。二是拓宽审计方式，延伸审计路径，加强审计信息化建设，提高审计效率。2023年来审计组采取了大数据审计、全过程穿透式审计等多种方式，相关工作做法信息被上级审计机关刊用93篇次。

（2）针对审计复核、审理工作应付了事的问题。

整改进展情况：一是严格实行三级复核、二次审理、一次会议审定的工作程序：印发征求意见稿之前，各审计组对审计报告严格审核，经业务股室及分管领导审核把关，再经法规负责人审理；征求意见后，法规负责人进行二次复核审理，最后召开审计业务会议（审理会）集体研究审定。二是结合人员调整，安排2人负责审理工作。

（3）针对审计业务水平仍需提高的问题。

整改进展情况：一是结合党组理论学习中心组（扩大）会组织干部职工学习《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国国家审计准则》等法律法规，开设“审计微讲堂”，定期安排业务骨干讲解业务知识，2023年来已组织7期13人次；同时积极参加审计署、省厅举办的审计业务培训，组织人员参加区司法局举办的法律法规培训，提升审计人员的政治素养、法律法规水平及业务能力，2023年来参加各类培训10人次。二是严格贯彻落实《福建省审计机关审计现场管理等办法》要求，严格落实审计项目组长责任制，加强审计项目全过程质量控制，规范审计报告的复核审理工作。

（4）针对审计成果运用效果不佳的问题。

整改进展情况：一是结合预算执行和决算草案审计，加强对审计中发现的全区性、普遍性、持续性的共性问题研究分析整合，形成《关于2022年度洛江区本级预算执行情况和决算草案的审计工作报告》，发现问题48个，提出审计建议3条，为党委政府决策提供参考。二是在审计项目中，多提出具体有针对性、可操作性的审计建议，2023年以来的审计报告平均提出建议从1.36条提升至3条，督促被审计单位制定整改措施，推动建章立制。

（5）针对个别审计发现问题处置不规范的问题。

整改进展情况：一是通过参加上级培训、案卷评审、以审代训等方式，积累经验，切实提高审计业务水平，精准把控审计问题的定性处理，规范审计复核审理。二是严格执行市审计局《关于进一步规范审计移送工作的意见》，规范审计移送工作。

（6）针对破解审计力量不足等问题缺乏有效方法的问题。

整改进展情况：一是强化队伍建设，2023年新招录1名审计人员，2021年以来已招录及调入青年审计干部4人。二是搭建“审计微讲堂”平台，以交流促学习、以学习提技能、以技能谋质量，安排审计干部参加计算机辅助审计及大数据审计等现代审计方法的培训，2023年8月份组织3人次参加上级数据分析培训，积极选派3名年轻干部参加省、市审计系统岗位练兵职业技能、审计技能“大比拼”等比赛。三是根据“三定”规定，明确局行政事业股指导和监督内部审计、农村审计，推动实际业务深入开展。

5.关于意识形态工作重视不足的问题

（1）针对党组抓意识形态工作的主责意识不强的问题。

整改进展情况：一是于2023年4月28日召开意识形态工作专题会，研究意识形态工作；于2023年6月25日进行局意识形态领域分析研判，并上报区委宣传部。二是于2023年7月31日党组理论学习中心组召开意识形态工作专题研讨会，党组理论学习中心组成员认真撰写研讨发言材料，互相交流，增强抓意识形态工作的责任感。

（2）针对“八个纳入”执行不严的问题。

整改进展情况：把做好意识形态工作作为重大政治责任抓紧抓实，在2023年2月17日、3月16日、7月7日分别召开的2022年度民主生活会、2022年度述责述廉会、巡察整改专题民主生活会中，党组成员认真撰写个人对照检查材料，并把意识形态工作纳入其中，接受监督和评议，推动意识形态工作责任制落地生根。

（3）针对涉密文件管理使用不规范的问题。

整改进展情况：一是结合人员调整，安排在编人员专人管理涉密文件。二是于2023年4月27日组织全体干部职工学习《中华人民共和国保守国家秘密法》，提升保密业务能力，遵守定密权限等要求，严格按照相关规定定密。

6.关于巡视巡察反馈问题整改不够到位的问题

整改进展情况：一是全面自查自纠，重新梳理2018年省委巡视反馈的共性问题，明确整改责任股室、人员，切实履行管党治党责任，狠抓政治制度落实，压紧压实全面从严治党主体责任。二是重新梳理2017年区委巡察反馈的问题，及时调整党务工作人员，积极主动了解和引导符合申请入党条件的党外人员向党组织靠拢，目前相关问题均已完成整改。

（二）聚焦群众身边腐败问题和不正之风方面

1.关于作风建设不够严实的问题

（1）针对文风不实问题突出的问题。

整改进展情况：一是按照区委区政府和上级部门的目标任务和要求，认真制定局年度工作计划，明确审计任务，服务发展大局。二是对公文逐级审核把关，文件印发前，撰稿人逐字逐句校对文字，分管领导从严审核把关，确保公文内容准确、格式规范。三是严格执行局务会制度，重要文件经会议研究通过方可印发，并规范会议记录。

（2）针对年度量化绩效考评流于形式的问题。

整改进展情况：严格按照区委组织部、区人社局关于做好区管领导班子和机关事业单位干部职工年度考核工作的要求，科学制定洛江区审计局机关工作人员（含事业单位）年度考核工作实施方案，并严格执行，杜绝以前出现的不规范行为。

2.关于财经制度执行不严格的问题

（1）针对超标准发放绩效工资的问题。

整改进展情况：2020年以来按照《泉州市洛江区人力资源和社会保障局 泉州市洛江区财政局关于规范公共卫生、基层医疗卫生和其他事业单位奖励性绩效工资总量核定办法的通知》精神,制定《洛江区审计局下属事业单位奖励性绩效工资发放分配方案》，并严格执行。

（2）针对下拨经费未单独核算的问题。

整改进展情况：已将上级审计机关下拨审计项目工作经费6万元（凭证号2017年12月36#）调整，列专项审计业务费用，并按照《泉州市审计局办公室关于拨付2017年审计署统一组织项目审计工作经费的通知》（泉审办〔2017〕116号）文件要求实行单独核算。

（3）针对违规列支公务派车费用的问题。

整改进展情况：一是加强公务派车审批管理，制作《洛江区审计局公务派车审批单》，对派车进行严格审核把关。二是严格按照《泉州市党政机关公务用车使用管理实施细则》规定的公务车保障范围派车。

（4）针对其他财务不规范问题的问题。

整改进展情况：一是已对2018年11月购买的复印机已作“固定资产”核算。二是严格按照《行政事业单位国有资产管理办法》相关规定，建立完善固定资产登记制度，明确登记要求，并确保登记工作的准确性和及时性。

（5）针对零星工程不规范的问题。

整改进展情况：一是严格按照相关要求，加强零星装修工程审核把关力度，做好相关会议记录，规范施工合同签署。二是加强对局财务人员的培训，提高财务管理水平；强化对零星装修工程的全过程监管，确实规范零星工程管理。

（三）聚焦基层党组织和干部队伍建设方面

1.关于党建主责主业意识不够强的问题

（1）针对对党建工作不够重视的问题。

整改进展情况：一是坚持把党建工作纳入党组重要议事日程，于2023年6月8日召开会议研究部署党建工作。二是研究制定《2023年党建工作要点》，做到与业务工作同谋划、同部署、同检查。

（2）针对党内政治生活不严肃的问题。

整改进展情况：一是严格落实民主生活会相关规定，于2023年2月17日、7月7日分别召开2022年度民主生活会、巡察整改专题民主生活会，会前开展征求意见和谈心谈话，班子成员在互相批评后作表态发言。二是严格执行党内组织生活制度，于2023年3月16日召开2022年度组织生活会，会前制定方案、确定主题、征求意见、谈心谈话，确实按规范开好组织生活会。

（3）针对“三会一课”制度执行不严的问题。

整改进展情况：一是研究制定《2023年“三会一课”工作计划》，加强会议日常管理，明确参会对象，确保符合规范。二是严格落实上党课各项要求，2023年来已上党课3次。

（4）针对党员“五个日”落实不到位的问题。

整改进展情况：一是开展“老党员关爱日”活动，走访慰问局退休老党员。二是开展“党员政治生日”活动，向每位党员赠送一张“政治生日”贺卡，激励党员不忘初心、牢记使命，同时进行党员暖心家访，局班子成员到党员家中看望勉励即将入大学、高中家属学子。三是落实主题党日制度，2023年来已开展党日活动8次，不断提升支部组织力和凝聚力。

（5）针对党员“三诺”制度执行不规范的问题。

整改进展情况：严肃党内组织生活，践行党员“三诺”制度，要求全体党员端正态度，结合各自岗位职责和工作实际填写2023年度党员承诺书。

（6）针对支委会工作缺位的问题。

整改进展情况：严格贯彻落实《中国共产党章程》《中国共产党支部工作条例（试行）》等有关规定，经政府口系统党委批准同意，于2023年8月31日进行支部换届，支部现有正式党员7名,其中1名党员已退休，正在办理党组织关系转出，因此未设立支委会，通过支部大会选举产生党支部书记1名、副书记1名，切实加强支部建设，推进党内组织生活标准化、规范化。

（7）针对党员管理不规范的问题。

整改进展情况：严格规范新常态下的党员组织关系转接工作，积极与编外人员、返聘退休党员沟通，引导其将党组织关系转入。

2.关于领导班子建设仍需加强的问题

（1）针对体制机制不健全的问题。

整改进展情况：一是健全机制，2023年8月21日研究制定《中共泉州洛江区审计局党组工作规则》《泉州市洛江区审计局局长办公会议事制度》《泉州市洛江区审计局局务会议事制度》，明确党组会议、局长办公会、局务会议事范围。二是严格按照党组会、局长办公会、局务会的参会范围和议事事项，确定参会人员，遵守各项制度和决策程序，并做好记录。

（2）针对党组决策功能发挥不充分的问题。

整改进展情况：严格遵守党组议事规则，实行民主集中制，落实“三重一大”事项经过集体研究决定，党组成员积极建言献策、充分发表意见，切实发挥党组决策功能。

（3）针对主动接受监督意识不强的问题。

整改进展情况：增强主动接受监督意识，2023年以来已自觉公开2022年度部门预算及“三公”经费使用、党员基本情况、2023年党建工作要点、2023年党员承诺书等相关党务政务信息。

3.关于选人用人工作不够规范的问题

（1）针对干部任用管理不规范的问题。

整改进展情况：按照区委、区政府《关于进一步规范股级干部选拔任用工作的意见》精神，规范股级干部任用，结合新招录干部统筹开展股级干部轮岗。

（2）针对干部日常管理不严格的问题。

整改进展情况：一是认真落实干部职工请（销）假制度，落实日常考勤管理制度。二是加强出入境证照的集中管理，并登记造册，及时滚动更新。

（3）针对编外人员使用不当的问题。

整改进展情况：一是严格按照相关规定使用返聘用工，返聘人员聘用经党组会讨论研究决定，规范返聘人员聘用程序。二是积极与返聘退休人员沟通协商，目前已签订劳务协议。

4.关于履行管党治党政治责任不到位的问题

（1）针对落实主体责任不够严格的问题。

整改进展情况：一是严格落实全面从严治党主体责任，于2023年2月24日召开会议专题研究2023年全面从严治党暨党风廉政建设工作，计划年底再次召开会议进行总结、部署。二是研究制定《2023年全面从严治党及党风廉政建设工作要点》，细化主体责任任务，明确责任人和责任股室，层层推动落实，并于2023年8月31日上《恪守初心践使命 争当廉洁审计人》廉政党课，不断筑牢党员干部思想防线，增强拒腐防变的能力。

（2）针对压力传导不到位的问题。

整改进展情况：一是严格落实廉政谈话制度，把一般干部职工、编外人员等纳入谈话范围。二是严格规范廉政谈话程序与内容，结合不同岗位人员特点进行谈话，提高谈话针对性。

（3）针对廉政风险防控机制不健全的问题。

整改进展情况：一是严格落实廉政风险排查机制，全体审计干部及各股室（中心）根据岗位职责排查廉政风险点，修订完善廉政风险防控自查表，筑牢廉政“防火墙”。二是加强对廉政风险的预判，领导班子成员积极落实“一岗双责”，加强对分管干部职工的常态化监管，同时积极支持配合派驻纪检监察组工作，主动接受监督和指导。三是紧盯春节、“五一”等重大节日和重要时间节点，通过会议强调、发送廉洁短信等形式进一步提醒审计干部廉洁自律。

（4）针对廉政警示教育工作弱化的问题。

整改进展情况：一是于2023年4月28日召开会议，开展廉政警示教育，传达学习省、市纪委监委关于违规问题典型案例通报精神，结合身边事身边人，以案明纪、以案为戒，引导全体审计人员知敬畏、存戒惧、守底线。二是于2023年7月13日组织审计干部到区人民法院旁听一起涉嫌贪污罪、受贿罪案件庭审，“面对面”接受警示教育，教育引导审计干部强化法纪观念和廉政意识。

三、下一步工作重点和计划

经过集中整改，区审计局党组的巡察整改工作取得了阶段性成效，下一步将继续按照区委的要求，采取更加有力的措施，健全完善工作机制，加大制度执行力度，巩固和提升巡察反馈问题整改成果。

（一）深化问题整改落实。坚持抓整改落实力度不减，确保高标准、高质量全面完成巡察组反馈问题的整改工作。对已经整改到位的问题，及时组织整改“回头看”，坚决防止问题反弹回潮，巩固整改成果，对需要长期坚持的，保持整改工作不松懈、问题不反弹的常态，以一抓到底的韧劲加强跟踪问效，深化和巩固巡察整改成效。
       （二）健全完善长效机制。以此次巡察整改为契机，针对区委巡察一组反馈的意见，在分析问题产生根源的基础上，倒查制度缺陷，举一反三，加强制度建设。对整改工作已建立的各项制度，坚决抓好落实，杜绝制度流于形式，形成制度管人、管事的良好氛围,确保真正发挥作用。
        （三）加强全面从严治党。进一步严格落实管党治党政治责任，坚持把巡察整改作为推进全面从严治党、加强作风建设的重要举措，切实把全面从严治党的要求贯彻到审计日常工作当中，以更加自觉的责任担当，履职尽责、正风肃纪、攻坚克难，推动审计各项工作再上一个新台阶。  

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0595-22633665；通信地址：泉州市洛江区万荣街97号洛江区政府后五楼，邮政编码：362011；电子邮箱：ljqsjj@163.com。

中共泉州市洛江区审计局党组

2023年9月7日

【责任编辑：何雅琪】